Individualių pensijų sąskaitų pagrindai
IRA: šie trys svarbūs laiškai gali būti labai svarbūs jūsų pensijų kaupimo plane. Taip yra todėl, kad individuali pensijų sąskaita arba IRA padeda sutaupyti išeinant į pensiją, tuo pačiu apsaugant jus nuo kito inicialų rinkinio: IRS .
Individuali pensijų sąskaita (IRA) yra taupomosios sąskaitos rūšis, teikianti tam tikras mokesčių lengvatas. Sukaupiant išėjimą į pensiją, nesumažinant mokestinių pajamų arba atidedant mokestį, yra daug privalumų.
Jei dar neįsidėjote individualios pensijų sąskaitos savo senatvės pensijų kaupimo plane, jums gali trūkti puiki galimybė sutaupyti jūsų senatvės svajonių ir sumažinti savo mokesčių sąskaitą.
Yra įvairių rūšių IRA, kurių kiekviena turi savo unikalų mokesčių paskirstymą ir tinkamumo reikalavimus.
Tradiciniai IRA
Štai keli pagrindiniai tradicinės IRA bruožai:
- Tradicinė IRA laikoma mokesčių atidėjimo senatvės taupymo priemone. Tai reiškia, kad jums nereikės mokėti jokių mokesčių iš savo pajamų iš šios paskyros, kol nepanaudosite lėšų. Dėl to, jūs galite sugebėti daugiau kauptis IRA palyginti su apmokestinamosiomis sąskaitomis, nes galite atidėti mokesčius iš palūkanų ir dividendų, kuriuos uždirbo jūsų IRA investicijos.
- Bet kas, kas yra jaunesni nei 70 metų su uždirbančiomis pajamomis, gali prisidėti prie tradicinės IRA. Jei tenkinate tam tikrus kriterijus, jūsų įmoka gali būti išskaičiuojama iš mokesčių. Asmenų, galinčių atskaityti tradicines IRA įmokas, apribojimai yra pagrįsti tiek jūsų pajamomis, tiek tuo, ar jūs arba jūsų sutuoktinis yra apdraustas išėjimo į pensiją planu.
- Kai jūs atsiimate pinigus iš IRA, paskirstymas įtraukiamas į jūsų apmokestinamąsias pajamas. Ji apmokestinama kaip įprastos pajamos.
- Apskritai IRA neturėtų būti prieinama prieš išeinant į pensiją. Jei jūs atsiimate pinigus iki 59 metų ir pusės, toks ankstyvas paskirstymas yra papildomas 10 proc. Mokestis. Baudos mokestis yra papildomai prie federalinio ir valstybinio pelno mokesčio pagal įprastą pelno mokesčio tarifą. Yra keletas išankstinių pašalinimo taisyklių išimčių, leidžiančių jums paimti pinigus iš savo IRA be bausmės, jei tenkinate tam tikrus kriterijus.
- Svarbu atkreipti dėmesį į tai, kad IRA nėra faktinė investicija, o tai yra sąskaitos rūšis, kurią galima finansuoti tokiomis investicijomis kaip akcijos, obligacijos, investiciniai fondai, kompaktiniai diskai ar kitos leistinos investicijos.
Jei turite tradicinę IRA, turite mažiausiai paskirstyti ne vėliau kaip per metus, kai įjungiate 70,5 metų amžiaus. Jei kiekvienais metais neatitinkate būtino minimalaus paskirstymo , turėsite sumokėti akcizą 50 procentų minimalaus paskirstymo sumos.
Roth IRAs
Štai keletas pagrindinių "Roth IRA" ypatybių:
- "Roth IRA" yra neatskaityta pensijų taupymo priemonė.
- Skirtingai nuo tradicinės IRA, kurioje sąskaita auga atidėtu mokesčiu, "A Roth IRA" suteikia potencialiai neapmokestinamą pensijų kaupimo ir paskirstymo augimą. Paskirstymai iš "Roth IRA" yra visiškai neapmokestinamos, jei tikitės tam tikromis sąlygomis. Dėl to jūs galite sugebėti daugiau kauptis savo "Roth IRA" nei apmokestinamoje sąskaitoje, nes jūs kasmet nesumokėjote palūkanų ir dividendų, gautų jūsų "Roth IRA" sąskaitoje.
- Galite padaryti įmokas į Roth IRA, net jei jums taikomas pensijų planas darbe.
- Gebėjimas tiesiogiai prisidėti prie Roth IRA grindžiamas pajamų apribojimais.
- Skirtingai nuo tradicinių IRA, Roth IRA per visą jūsų gyvenimo laikotarpį netaikomas reikalaujamas minimalias paskirstymo taisykles.
- Kaip tradicinė IRA, dar kartą svarbu pažymėti, kad "Roth IRA" nėra faktinė investicija. Vietoj to, tai yra sąskaitos tipas, kuris gali būti finansuojamas iš atsargų, investicinių fondų, kompaktinių diskų ar kitų tinkamų investicijų.
Pasirinkimas tarp tradicinių ir Roth IRA
Sprendimas, ar tradicinis ar "Roth IRA" jums labiausiai tinka, gali būti sudėtinga atranka. Galutinis lemiamas veiksnys paprastai priklauso nuo to, ar norite pasinaudoti išankstiniu mokesčio pertrauka (jei turite teisę), ar vėliau galite pasinaudoti neapmokestinamais mokesčiais. Tai yra geros mokesčių lengvatinės paskyros galimybės, tačiau kas yra geresnė?
Jei bandysite pasirinkti geriausią variantą, apsvarstykite šiuos lemiamus veiksnius:
- Įvertinkite, kaip greitai jums gali prireikti susimokėti už pensiją. Apskritai, jūs turite būti bent 59 1/2, kad pradėtumėte pašalinti lėšas iš tradicinių ar "Roth IRA" be baudos. Daugeliu atvejų turėsite turėti "Roth IRA" mažiausiai penkerius metus, kol galėsite jį pasiekti, neapmokestinant uždarbio augimo. Tačiau svarbu atkreipti dėmesį į tai, kad bet kuriuo metu galite visada pašalinti savo pradinius įnašus be bausmės. Jei manote, kad gali prireikti pinigų anksčiau nei po penkerių metų po to, kai atidarote paskyrą, ir gali tekti gauti pradinį įnašą ir uždarbį, tradicinis IRA gali būti geriausias pasirinkimas. Jei turite ilgesnį nei penkerių metų laikotarpį, tai neturėtų būti veiksnys.
- Nustatykite, kokia jūsų indėlio dalis galėtumėte atskaityti. Jei užsidirbate per daug, kad atliktumėte įmokas, atskaitomas iš mokesčio į tradicinę IRA, bet jūs vis tiek turite teisę į Roth IRA, tai lengva pasirinkti. Jei užsidirbate per daug, kad tiesiogiai prisidėtumėte prie "Roth IRA", vis tiek galėsite naudoti "Roth IRA" konvertavimo taisykles, kad gautumėte tai, kas kartais vadinama "Backdoor Roth IRA" indėliu.
- Peržiūrėkite numatomą apmokestinamojo pelno lygį, kurį planuojate išeiti išeinant į pensiją: jei jūs tikitės išlaikyti aukštą (arba aukštesnį) mokesčių kategoriją, neapmokestinamasis "Roth IRA" paskirstymas gali būti patrauklesnis.
Neatskaitomos IRA
Net jei jūs negalite atskaityti tradicinių IRA įmokų arba atidėti pinigus į Roth IRA, vis tiek galite sutaupyti neatskaitytinos IRA. Kaip ir "Roth IRA", jūs negaunate atskaitymo už įmokas į neatskaitytiną IRA. Atminkite, kad paskirstymo mokesčiai yra labai skirtingi.
- Nors jūsų neatskaitytini IRA įnašai nesumažins jūsų mokesčių per metus, kurį juos atliksite, jų uždarbis yra atidėtas mokestis , kuris yra pagrindinė reguliuojamos IRA mokesčių lengvata .
- Kai pradėsite platinti iš neatskaitytinos IRA, dalis paskirstymo bus neapmokestinama grąžinama iš pradinės, neatskaitytinos įmokos, o likusi suma bus apmokestinama kaip įprastos pajamos.
- Apskritai, dauguma kitų taisyklių, taikomų tradiciniams IRA, pvz., Reikalaujamo minimalaus paskirstymo ir ankstyvo pasitraukimo iš baudos, taip pat taikomos neatskaitytinoms IRA.
- Skirtumas tarp neatskaitytinos IRA ir tradicinės IRA yra susijęs su pradinio įnašo mokestiniu režimu.
- Neatskaitytinos IRA dažniausiai labiausiai tinka žmonėms, kurie jau dalyvauja pensijų planuose per savo darbdavį, ir jiems netinkama prisidėti prie atskaitomos tradicinės IRA arba jų pajamos viršija Roth IRA tinkamumo slenkstį. Didelė patrauklumas yra galimybė išsaugoti daugiau išeinant į pensiją sąskaitoje, kurioje numatomas mokestinis atidėjimas augant uždarbiui.
IRA įmokų ribos
Bendra suma, kuri gali būti skirta tradicinei IRA ir / arba Roth IRA, yra ribota.
- Maksimalus metinis įnašas 2017 m. Yra mažesnis nei 5500 dolerių arba 100 procentų uždirbtų pajamų.
- Mokesčių mokėtojai, kurių amžius yra 50 metų ir vyresni, gali papildyti dar 1000 JAV dolerių už bendrą 6500 dolerių įnašą.
Galite prisidėti prie abiejų rūšių sąskaitų, jei neviršysite metinių įmokų limitų. Pavyzdžiui, jūs galėtumėte nukreipti 2 750 JAV dolerių į tradicinę IRA ir 2 750 JAV dolerių į Roth IRA arba padalinti savo įmokas bet kuriuo kitu būdu, jei neviršysite metinės ribos 5500 JAV dolerių.
IRA įmokas taip pat riboja jūsų reikalavimus atitinkančios pajamos. Norint nustatyti jūsų teisę į IRA įmoką, kvalifikacinės pajamos reiškia darbo užmokestį , savarankiško darbo pajamas , alimentus ir neapmokestinamą kovą su darbo užmokesčiu. Todėl, jei turite uždirbtus 4,500 dolerių, ši suma taps jūsų įmokų limitu. Ši taisyklė ypač svarbi tėvams, norintiems įnešti IRA įmokas savo vaikų vardu, kurie gali turėti nedaug pajamų iš darbo ne visą darbo dieną.
Kitas pajamų apribojimas yra tai, kad jūs negalėsite prisidėti prie Roth IRA ar atskaityti įmokas į tradicinę IRA, jei užsidirbate per daug. IRS tinklalapis rodo pajamų ribas, padedančias prisidėti prie "Roth" ir tradicinių "IRA".
Galutinai prisidėti prie IRA
IRA įmokas galima atlikti bet kuriuo metų laiku. Jie neapsiriboja kalendoriniais metais, tačiau jie turi būti atliekami pagal mokesčių mokestinę dieną, skaičiuojant į ankstesnių metų įmokų limitą. Kaip rezultatas, galite atlikti 2017 m. IRA įmoką vėliausiai 2018 m. balandžio 17 d.
Kur atidaryti IRA
Kai nustatysite, kad IRA yra prasminga jūsų situacijai, turite nustatyti, kur atidaryti paskyrą. Tai reiškia, kad norite pasirinkti internetinį tarpininką ar kitą paskyros teikėją. Apskritai, galite atidaryti IRA per daugumą didžiųjų finansų įstaigų, bankų, investicinių fondų bendrovių ar maklerių įmonių.
Paprasčiausiai norėsite ieškoti IRA paskyros teikėjo, kuris:
- Nėra sąskaitos mokesčių ar labai mažų mokesčių.
- Siūlo platų sandorių mokesčio savitarpio investicinių fondų ir be komisinių biržoje parduodamų fondų pasirinkimą .
- Teikia kokybišką klientų aptarnavimo palaikymą ir prieigą prie nešališko finansinio švietimo išteklių, ypač jei esate naujokas investuoti.
- Turi mažiausią sąskaitų minimumą ir minimalų fondą.
Kaip finansuoti savo IRA
Kiekvienas IRA teikėjas turi savo unikalų paskyros sąrankos procesą. Kai kurie IRA teikėjai leidžia lengvai užsiregistruoti paskyroje. Keletas pagrindinių žingsnių apima paskyros finansavimo metodo nustatymą (patikrinimas, elektroniniai pervedimai iš jūsų banko sąskaitos, perkėlimas ir pan.) Ir paskyros naudos gavėjų nurodymas.
Kaip turėčiau investuoti pinigus į IRA?
IRA leidžia investuoti į įvairias galimybes. Kai kurie leistinų investicijų pavyzdžiai: individualios akcijos, obligacijos, investiciniai fondai, biržoje kotiruojami fondai, anuitetai ir tam tikros rūšies nekilnojamojo turto fondai. Investicijų rūšis ir bendras turto paskirstymo derinys, kuris jums tinka, priklauso nuo jūsų tolerancijos rizikai ir laikotarpio. Galite pasirinkti "viskas viename" investicinį fondą (pvz., Tikslinį pensijų kaupimo fondą), kuris rūpinasi jūsų turto paskirstymu jums arba pritaikysite savo portfelį, jei esate labiau įprastas investuotojas.
Individualios pensijų sąskaitos smulkiojo verslo savininkams ir savarankiškai dirbantiems asmenims
Nors savisamdis turi daug privalumų, tai gali būti iššūkis, kad sutaupyti pakankamai pensijų. Jei dirbate kaip nepriklausomas rangovas, turite savarankiško darbo pajamų arba dirbsite mažame versle, gali būti tinkamos kitų tipų individualių senatvės pensijų sąskaitoms. Supaprastinta darbuotojo pensija, dažniausiai vadinama SEP-IRA, ir SIMPLE IRA yra kitų rūšių IRAS, kad atkreiptų dėmesį į tai, ar esate jūsų paties bosas (net jei tai tik ne visą darbo dieną).
Supaprastinta darbuotojų pensija (SEP-IRA): SEP IRA yra pensijų planas, kurį gali nustatyti darbdavys arba savarankiškai dirbantys asmenys. Darbdavys gauna mokesčių atskaitymą už įnašus į SEP planą ir įneša įmokas kiekvienai tinkamam darbuotojui SEP IRA savo nuožiūra. Pagrindinis SEP-IRA pranašumas yra didelis metinis didžiausias įnašų limitas, kuris 2017 m. 54 000 dolerių yra daug didesnis už 5 500 dolerių viršutinę ribą, susietą su tradicine arba Roth IRA.
Taupymo skatinamųjų veiksmų planas darbuotojams (SIMPLE IRA): "SIMPLE IRA" yra darbdavių remiamas pensijų planas, siūlomas mažosioms įmonėms, kuriose dirba 100 ar mažiau darbuotojų. Mažosios įmonės gali teikti pirmenybę paprastoms IRAS, nes jos yra pigesnės ir mažiau sudėtingos 401 (k) plano alternatyva. Šiuose planuose numatytos konkrečios taisyklės, pagal kurias darbdaviams taikomos paskatos, įtrauktos į planą. 2017 m. Darbuotojai paprastai gali skirti 12 500 JAV dolerių SIMPLE IRA. Paskirstymo įmokų riba 2017 m. Yra 3000 JAV dolerių, todėl "SIMPLE IRA" įmokų limitas yra 15 500 JAV dolerių dalyviams, kurių amžius 50 ar vyresnis.