Trumpalaikis kapitalo prieaugis ir trumpalaikiai kapitalo prieaugio paskirstymai
Kodėl tokie trumpalaikiai kapitalo prieaugio paskirstymai yra daug blogesni nei trumpalaikiai kapitalo prieaugiai?
Trumpalaikio kapitalo prieaugio paskirstymas laikomas įprastinėmis pajamomis ir, skirtingai nuo trumpalaikio kapitalo prieaugio, negalima kompensuoti kapitalo nuostolių. Paimkime arčiau.
Kas yra kapitalo prieaugio paskirstymas?
Kasmet investicinių fondų akcininkai susiduria su galimybe gauti kapitalo prieaugio paskirstymą iš savo investicinių fondų. Šie kapitalo prieaugio paskirstymai yra investicinių fondų, parduodančių vertybinius popierius, rezultatas. Pavyzdžiui, jei savidraudos fondas parduoda "General Electric" akcijas, jis turi paskirstyti 95% šio pardavimo pelno, kad galėtų finansuoti akcininkus.
Išskyrus atvejus, kai jūsų investicinis fondas laikomas atidėtoje mokestinėje sąskaitoje (pvz., 401k, 403b, IRA), fondo akcininkai turi mokėti mokestį už šiuos paskirstymus.
Ilgalaikiai ir trumpalaikiai kapitalo prieaugio paskirstymai
Jei tarpusavio supirkto fondas parduoda akcijas, kurias ji turėjo 12 mėnesių arba mažiau, bet koks pelnas, gautas pardavus šį pardavimą, laikomas "trumpalaikiu kapitalo prieaugiu" ir paskirstomas akcininkams kaip trumpalaikis kapitalo prieaugio paskirstymas.
Tačiau jei tarpusavio supirkėjas parduoda akcijas, kurioms jis priklauso ilgiau nei 12 mėnesių, bet koks pardavimo rezultatas yra laikomas "ilgalaikiu kapitalo prieaugiu" ir paskirstomas kaip ilgalaikis kapitalo prieaugio paskirstymas.
Tai yra visiškai prasminga, bet tai, ko jums gali nepavykti, yra tas, kad akcininkai gali susidurti tiek su ilgalaikiu, tiek ir trumpalaikiu kapitalo prieaugio paskirstymu dėl tam tikro investicinio fondo akcijų nuosavybės, nepriklausomai nuo to, kiek laiko jūs turite akcijų fonde .
Atminkite, kad taikytinas laikotarpis yra pagrįstas investicinio fondo laikymo laikotarpiu vertybiniams popieriams tarpusavio fonde, o ne kiek laiko savitarpio fondo akcininkas turi savitarpio fondą.
Kodėl visi nerimą apie trumpalaikius kapitalo prieaugio paskirstymus?
Skirtumas tarp trumpalaikio kapitalo prieaugio ir trumpalaikio kapitalo prieaugio paskirstymo yra tai, dėl ko atsiranda visa vargo ir painiavos. Pvz., Jei savininkui priklausote investiciniai fondai keliems mėnesiams ir tada parduodami už pelną, turite patirti trumpalaikį kapitalo prieaugį. Jei neturite pakankamai nuostolių, kad kompensuotumėte šį pelną, grynasis rezultatas yra trumpalaikis pelnas, ir jūs turėsite sumokėti paprastą pelno mokesčio tarifą už pinigų sumą, kurią jūs padarėte dėl pardavimo. Šiame scenarijuje, kuriame įsigijote ir parduodate investicinio fondo akcijas, galite pasinaudoti trumpalaikiu pelnu, kurį galėtumėte panaudoti kitiems kapitalo nuostoliams sumažinti, kad sumažintumėte savo mokesčių įsipareigojimus.
Tai svarbu žinoti, nes tai ne viskas, kai kalbama apie trumpalaikius kapitalo prieaugio paskirstymus iš investicinio fondo. Vietoj to, jei jums priklauso investicinis fondas, kuris jus apibūdina kaip trumpalaikį kapitalo prieaugio paskirstymą , tuomet privalote pranešti apie tai savo mokesčių deklaracijoje kaip įprastas pajamas.
Skirtingai nuo trumpalaikio kapitalo prieaugio, kapitalo nuostoliai nekompensuoja trumpalaikio kapitalo prieaugio paskirstymo ir sumažina jūsų mokesčių naštą.
Bottom line dėl trumpalaikių kapitalo prieaugio paskirstymo
Vis dar nėra įsitikinusi, kad tokia painiavos dėl trumpalaikio kapitalo prieaugio, palyginti su trumpalaikiu kapitalo prieaugio paskirstymu, reikalauja daug? Pagalvokite apie tai tokiu būdu - tai gali greitai tapti problema ta apimtimi, kuria planuojate sumažinti savo mokesčio sąskaitą, naudodama mokesčių nuostolių rinkimo strategijas arba investuodami į mokesčių našumo fondus .
Jei jūs ar jūsų finansų patarėjas mano, kad trumpalaikiai kapitalo prieaugio paskirstymai yra panašūs į trumpalaikį kapitalo prieaugį, tu gali būti nemaloniai nustebinti dėl mokesčių laiko, kai esate skolingas daugiau mokesčių nei planuojate.
Taip pat žiūrėkite: 10 geriausių dalykų, kuriuos reikia žinoti apie savitarpio fondų apmokestinimą