Įvadinė apžvalga, kaip investuoti į patikėtus pinigus
Kokios rūšies turtas gali priklausyti investuojant į patikėtus pinigus?
Išskyrus atvejus, kai patikimumo priemonė - tai dokumentas, reguliuojantis pasitikėjimo elgesį - konkrečiai leidžia arba draudžia tam tikras investicijas, paprastai fondo kapitalas gali būti investuojamas į bet kokį turtą, kuris atitiktų patikėtinio pareigą banko pasitikėjimo tarnybai arba kitas patikėtinis skolingas gavėjui ar pasitikėjimo gavėjams.
Daugeliu atvejų pasitikėjimą iš pradžių sudaro turto, kurį suteikė asmuo, sukauptas turtas / atsiskaityta "inter vivos" pasitikėjimo fondų atveju arba, jeigu jis arba ji mirė, jo nuosavybė, jei tai yra testamento paskirties fondai . Pavyzdžiui, mirus dainininkei, dainų autoriui, prodiuseriui ir atlikėjui Michaelui Jacksonui, daugelis jo leidimo teisių, autorių teisių, daina teisių ir kitos intelektinės nuosavybės buvo patikimos jo vaikams ir šeimos nariams. Pasyviosios pajamos, kurias sukuria turtas šiuose patikos fonduose, turėtų leisti savo vaikams likti gyvybiškai nepriklausomai . Turtingi ūkininkai kartais palieka žemės ūkio paskirties žemę pasitikėjimu vaikais, kurie yra per daug jauni, kad galėtų jį eksploatuoti, o patikėtinis samdo nuomininkų ūkininkus, kad jie galėtų rūpintis žeme ir dalintis augalininkystės produktais, o vaikai prisiima tam tikrą amžių. Kai kuriais atvejais investuotojai ar vadovai, kurie sukaupė didžiulę poziciją " blue chip" akcijų rinkoje , perduos dalis akcijų šeimos nariams į pasitikėjimą, leidžiant jiems gyventi iš dividendų pajamų .
Visais kitais atvejais visas turtas, paliktas turtui, parduodamas tiesiogiai arba parduodamas aukcione, kad pajamos galėtų būti investuotos į diversifikuotą akcijų , obligacijų ir (arba) nekilnojamojo turto portfelį. Tai net nėra ypač neįprasta kontroliuoti privataus verslo įmonę, pvz., Gamyklą, kuri būtų pasitikima versle, norintiems užtikrinti, kad jų sutuoktiniai ar našlaičiai, kurie nėra įtraukti į įmonę, yra sugebėti išgyventi savo darbo vaisius, niekada nesiskaičiuojant jų akcijų, tokiu atveju ypač pasiteisina pinigai .
Jei sukursite patikos fondą, investavimo kriterijai, kuriuos ketinate nustatyti dėl dovanų turėtojo turto, priklausys nuo kelių veiksnių. Pavyzdžiui:
- Ar jūs planuojate turėti pasitikėjimą išlaikyti visą savo dividendų, palūkanų ir nuomos pajamas daugelį metų, galbūt net dešimtmečius? Tai dažnai pasitaiko, kai vaikas yra nepilnametis, ir nenorite, kad išmokos būtų pradėtos, kol gyvensite vėliau. Jei taip yra, jūs ketinate investuoti patikėtinius pinigus taip, kad sumažintų mokesčius, nes patikos fonduose yra vadinamųjų suspausto mokesčio tarifų. Tai reiškia, kad nepakanka, kad būtų pasiektas didžiausias ribinis mokesčio dydis. Tai gali apimti pirmenybę nuosavybės teisei į atsargas, kurios nemoka dividendų ar neapmokestinamų savivaldybių obligacijų .
- Ar planuojate maksimaliai paskirstyti mokesčius efektyviausiu būdu? Jei gavėjas yra mažesnio mokesčio sąrašo, gali būti protinga pirmenybę teikti didelio pajamų dividendų atsargoms , nes naudos gavėjas gali būti atleistas nuo dividendų mokesčių, visiškai priklausomai nuo jo ar jos namų ūkio pajamų, nes neseniai pasikeitė mokesčių kodeksas .
- Ar norite kontroliuoti konkretų eksploatacinį turtą ar laikyti šeimoje, pvz., Minėtame ūkyje ar gamybos versle? Tokiu atveju jūs galėtumėte turėti patikėtinio samdymo valdymą, kad galėtumėte paleisti turtą, tada pavesti patikėtiniui kaupti pinigus iš iždo vekselių. Vieną kartą mačiau tokią situaciją. Vidutinio amžiaus verslo savininkas turėjo santykius su jaunais darbuotojais. Pasirodė meilės vaikas. Tėvas mirė, vaikas vis dar buvo nepilnametis. Jis perleido savo turtą į patikos fondą ir sumokėjo vietos banko pasitikėjimo tarnybai stebėti jo reikalus iki savo dukters 18-osios gimtadienio, sakydamas, kad kol kas jie uždirba iš bet kokių dividendų, kuriuos pagamino verslas. Tuo metu, kai dukra sukako 18 metų, ji galėjo pavesti patikėtiniams parduoti verslą, papildydama grynuosius pinigus, kuriuos ji sukaupė už savo pinigus, pasitraukdama iš pinigų arba perimdama verslą. Tai leido užtikrinti, kad pinigai liktų jo vaiko rankose, o moteris, su kuria jis turėjo reikalą, vaiko motina, niekada neturėjo galimybės patekti į turtą.
Tikrasis investavimo į patikos būdus procesas yra paprastas
Jei steigiate patikos fondą, faktinis procesas investuojant į pasitikėjimą laikomą pinigą nėra toks sunkus. Jums reikės pasitikėjimo priemonės ir patikimumo sukūrimo įrodymų. Be to, daugeliu atvejų turėsite mokesčių identifikavimo numerį, kurį gavote iš IRS, norėdami susipažinti su pasitikėjimo mokesčių dokumentais, kuriuos kiekvienais metais reikia pateikti kaip ir asmuo ar korporacija. Patikėtinis, veikiantis patikėjimo vardu, atidaro banko arba tarpininkavimo sąskaitą pasitikėjimo vardu ir naudoja paskyrą, norėdamas įsigyti turtą. Atsižvelgdamas į pasitikėjimo specifiką, patikėtinis gali arba pats valdyti pinigus, arba perduoti patikimų investicijų į patikimą specialistą, pvz., Registruotą patarėją investicijoms .
Mažesni tikejimai tikriausiai surengs tokius dalykus kaip indeksų fondai ar kiti investiciniai fondai, o didesni tikimybiniai fondai gali būti individualiai valdomos sąskaitos, kurios tiesiogiai investuoja į vertybinius popierius, o ne per jungtines struktūras, galbūt, išskyrus paskirstymą privataus kapitalo fondams arba rizikos draudimo fondai .
Šeimos pasitikėjimui galite atidaryti patikos fondo sąskaitą brokerių firmoje Charles Schwab. Priklausomai nuo patikimumo priemonės ir dokumentų apribojimų, kitaip atrodytų įprasta tarpininkavimo sąskaita. Jis galėtų nusipirkti atsargų. Jis galėtų pirkti investicinius fondus. Tai galėtų prekiauti ETF . Tai galėtų turėti REITs .
Galite tiesiogiai atidaryti pasitikėjimo sąskaitą tarpusavio pagalbos fondo bendrovei, pvz., "Vanguard". "Vanguard" ima mokestį už visus 1,57% mokesčius už $ 500,000 įnašą, investuotą į jo pagrindinius indeksų fondus ir kitus investicinius fondus. Tai labai pagrįsta paslauga, jei jums reikia riboto pasitikėjimo, kad investuos į paprastą vanilės turtą.
Jei leidžiama, galite netgi išeiti, naudotis patikėjimo sąskaitą ir parašyti čekį, norint įsigyti viešbučio ar daugiabučio namo, įsitikindami, kad pavadinimas buvo užregistruotas pačiame pasitikėjime. Žinoma, būtų prasmingiau suformuoti ribotos turtinės atsakomybės bendrovę įsigyti savybių, o ne turėti pasitikėjimą savo LLC narystės vienetais, bet tai kita diskusija kitai dienai.
Tikslas yra tai, kad pinigai investuojami į pasitikėjimą nėra labai skirtingi nei bet kokio kito tipo pinigų investavimas tiek, kiek jūs kalbate apie turto paskirstymo problemas, priimdami sprendimus dėl rinkos laiko, sistemingų pirkimų ar įsigijimų, pagrįstų vertinimais, užtikrinant pakankamas diversifikavimas ir daugiausia dėmesio skiriama mokesčių efektyvumui. Svarbiausia yra įsitikinti, kad nepažeisite apribojimų, kurie gali būti nustatyti pasitikėjimo priemonėmis.