Dauguma amerikiečių namų ūkių dabar negali mokėti jokių federalinių mokesčių už įprastines atsargas
Mokesčių lengvata yra tokia didelė, aš tikrai nustebinu, kad daugiau žmonių nekalba apie dividendų atsargų ir dividendų augimo atsargų įsigijimą, kad padidintų esamas indeksų fondų turimas akcijas. Labai tikra prasme, atsisakiusi apsvarstyti tai reiškia, kad paliekant potencialiai tūkstančius tūkstančių dolerių laisvų pinigų ant stalo.
Dividendų mokesčių taisyklės: pagrindai
2016 m. Mokestiniais metais asmenys, mokantys mažiau nei 37 650 JAV dolerių apmokestinamosiose pajamose, ir susituokusios poros, mokančios mažiau nei 75 300 JAV dolerių apmokestinamosioms pajamoms, dabar moka 0% mokesčio už kvalifikuotus dividendus ir ilgalaikį kapitalo prieaugį. Jūs perskaitėte šią teisę: 0%. Nieko. Ne vienos cento. Tai sudaro beveik 4 iš 5 amerikiečių namų ūkių, kurie gali visiškai išvengti dividendų mokesčio federaliniame lygmenyje; nuostabus faktas, kurį reikėtų šaukti iš stogų. Valstybiniai mokesčiai vis tiek gali būti taikomi, priklausomai nuo to, kur gyvenate, bet net ir tose valstybėse, kuriose yra didesnės nei vidutinės pajamos, federalinė neapmokestinama norma išlieka didžiulė nauda.
Išeinant iš naujo ir pridedant naują dolerį į dividendų pajamas, dabar jums yra naudingiau apmokestinti negu išeiti uždirbti papildomą dolerį pajamų iš savo darbo, ypač jei esate savarankiškai dirbantis ir susiduriate su didesniais veiksmingais mokesčiais dėl dvigubą mokestį už regresyvaus darbo užmokesčio fondo mokestį, kaip jūs turite padengti ir darbdavio, ir darbuotojo dalį.
Tuo tarpu asmenys uždirba apmokestinamąsias pajamas nuo 37650 JAV dolerių iki 190 190 JAV dolerių, o susituokusios poros uždirba apmokestinamąsias pajamas nuo 75 300 JAV dolerių iki 466 950 JAV dolerių, moka tik 15 procentų federalinių mokesčių už dividendų pajamas. Tačiau vadinamasis "Obamacare" mokestis (arba "Grynosios investicijų pajamų mokestis"), kuris nėra indeksuojamas į infliacijos lygį , yra 3,8% viršijant 15% dividendų mokestį. Ši dalis įsigalioja tik vienišiems asmenims, gaunantiems 200 000 JAV dolerių pajamų, o susituokę žmonės atskirai pateikia pajamų dydžio 125 000 JAV dolerių, o susituokusios poros - kartu pateikia 250 000 JAV dolerių pajamų.
Asmenims, uždirbantiems daugiau nei 415 050 JAV dolerių ir susituokusioms poroms, uždirbančioms daugiau nei 466 950 JAV dolerių, Federaliniai dividendų mokesčiai bus sumokėti 20 proc., O 3,8 proc. - "Obamacare" dividendų mokestis už bendrą 23,8 proc. IRS (taip pat priklausomai nuo to, kur jūs gyvenate, valstybiniai dividendų mokesčiai gali taip pat taikyti).
Išlaikykite daugiau savo pasyvių pajamų, pasinaudodami 0% dividendų mokesčio tarifu
Jei esate matematiškai linkęs, galbūt matysite dolerio ženklus, nes jau sukūrėte kai kuriuos būdus, kaip pasinaudoti šia palankia situacija savo naudai. Asmenys, uždirbančios mažiau nei 37 650 JAV dolerių, ir sutuoktinės poros, uždirbančios apmokestinamąsias pajamas mažiau nei 75 300 JAV dolerių, gali pirmenybę teikti ilgalaikiam, diversifikuotam tiesiogiai diversifikuoto dividendų augimo portfelio ir didelių dividendų pajamingumo atsargoms .
Priešingoje spektro pabaigoje turtingos šeimos, kuriose yra suaugę vaikai, gali mažinti turtinius mokesčius , pasinaudodama metine dovanų mokesčių išskyrimo priemone , ir išlaikyti daugiau pajamų iš investicijų šeimoje per gana paprastą būdą. Brangi tėvai gali suteikti savo auginamiems vaikams aukštą vertę dėl dividendų mokėjimo atsargų dalių, praleidžiant sąnaudų bazę ir nerealizuotą pelną, todėl atidėtieji mokesčiai neaktyvinami. Tuo pačiu metu suaugusieji vaikai, kaip ir tėvai, nei tikisi uždirbti didelių pajamų, ypač jei jie tik pradeda savo karjerą, o tai reiškia, kad, išskyrus atvejus, kai jie patenka į vieną iš nedaugelio vaikų mokesčių taisyklių, dividendai pajamos, gautos iš tų pačių akcijų, dabar yra neapmokestinamos federaliniu lygmeniu. Tai gali būti didžiulė, ypač jei kartu su likvidumo nuolaidomis šeimos ribotos atsakomybės bendrovėje (daugiau apie šią temą skaitykite šį straipsnį ).
Didžiausias fiskalinės perspektyvos trūkumas yra galimai padidėjusios bazinės spragos praradimas.
Pavyzdys gali padėti. Įsivaizduokite, kad gyvenate Niujorke ir yra didžiausioje federalinėje mokesčių grupėje. Bet kokie jūsų gaunami dividendai bus apmokestinti federaliniu lygmeniu - 23,8% (bazinio dividendų mokesčio - 20%, o Obamacare mokesčio - 3,8%), taip pat bus taikomas 8,8% valstybinis mokestis ir 3,9% vietinis mokestis gerai. Iki to laiko, kai visi pasakys ir padarys, jūs ketinate atsisakyti 1/3 savo dividendų pajamų įvairioms mokesčių institucijoms. Tarkime, kad turite sūnų, kuris paleidžia paleidimo verslą Dallas. Jis vedęs. Nors jis dar neužsiima jokiais pinigais pradedant darbą, jo vyras ar žmona moko 50 000 JAV dolerių per metus. Tai gerai po 75 300 dolerių neapmokestinamų dividendų atleidimo nuo mokesčio lygio.
Tol, kol ši situacija išlieka, jūs ir jūsų sutuoktinis gali duoti dovaną savo sūnui ir jo sutuoktinio dividendų atsargoms kiekvienais metais, žinodama, kad dividendai apskritai nebus apmokestinami federaliniu ar valstijos lygmeniu dėl to, kad nėra pajamų mokesčio Teksase. Tai reiškia, kad beveik 1/3 iš dividendų, gautų už jūsų pateiktas akcijas, dabar lieka jūsų šeimoje, o ne eiti į vyriausybės kišenes politikams išleisti. Tai taip pat padeda perkelti pinigus iš jūsų turto, kaip minėta anksčiau, kad ateityje šių akcijų vertės augimas nebus taikomas, kai mirsite.
Sumažinkite kapitalo prieaugio mokesčius 0% naudodami tą pačią strategiją
Jei mes laikomės to paties scenarijaus, apie kurį buvo aptartas aukščiau, lygiai taip pat, kaip ir protinga strategija, gali būti, kad jūsų sūnus ir jo sutuoktinis parduoda vertingas atsargas, kurias apdovanojote, nes kapitalo prieaugis jų grupėje yra neapmokestinamas. Jie gali laukti, kol praeis skalbimo pardavimo taisyklės datos ir atpirks investiciją. Iš tikrųjų tai leidžia jums išsklaidyti kapitalo prieaugio mokestį savo vaikui, leisti jiems nustatyti mokestį ir leisti jiems išlaikyti pinigus, kuriuos būtų gavę vyriausybei. Jei vaikas yra gana jaunas - pasakykite, kad nuo 25 iki 35 metų amžiaus - mokesčiai gali būti tūkstančiai tūkstančių dolerių, kuriuos jie gali išlaikyti savo asmeniniame balanse 30, 40, 50 ir daugiau metų. Šis paprastas žingsnis gali papildyti šimtus tūkstančių ar net milijonų dolerių ateities turtui jūsų šeimos medžiui.
Naudokite šią strategiją keliems vaikams ir vaikaičiams, todėl gali būti įmanoma taupyti tikrai įspūdingas sumas jūsų (ir jų) mokesčių sąskaitoje. Tai vienas iš tų dalykų, kuris padeda tam tikroms šeimoms pranašumą prieš kitus; perkeliant turtą iš vieno kišenės į kitą ir šiek tiek anksčiau pagreitėjusį paveldėjimą, galite leisti savo įpėdiniams mėgautis savo darbo vaisiais, o ne Kongreso nariais. Tai yra perspektyvi alternatyva kažką panašaus į labdaringą likutinį pasitikėjimą , kuris taip pat gali suteikti svarbių mokesčių lengvatų. Venkite mokėti mokesčius taupomosioms obligacijoms.